На какую сумму можно рассчитывать

Это будет напрямую зависеть от даты покупки недвижимости.

В случае совершения покупки после 1 января 2014 года: Вы можете рассчитывать на получение назад 13% от всей цены за недвижимость и ещё 13% от процентов по уже уплаченной ипотеке. По действующему законодательству, крайняя допустимая сумма вычета 2 млн рублей для цены за жилье и 3 млн рублей в виде ипотечных процентов.

Вам можно рассчитывать: самая большая сумма - 260 тыс. рублей вычета за покупку жилья (здесь нет разницы покупали ли вы свое жилье в ипотеку или нет) и максимум 390 тыс. рублей за уже выплаченные проценты по ипотеке.

Любой собственник жилья может рассчитывать на получение суммы по вычету. В случае, если семейная пара покупает жилье за 4 млн. рублей, то она вполне может ожидать выплаты в 520 тыс. рублей (по 260 тыс. рублей каждому из супругов) и до 780 тыс. рублей процентов по ипотеке (390 тыс. рублей каждому).

Если цена жилья меньше 2 млн. рулей, то компенсация будет рассчитываться в размере 13% от цены за недвижимость. Остаток компенсации можно получить во время покупки следующего жилья.

Недвижимость приобретена до 1 января 2014 года: Возможно получить 13% за приобретение жилья и 13% от из уплаченных ипотечных процентов. Крайняя сумма расчета лимита за покупка составляет 2 млн. рублей. Сумма вычета процентов по ипотеке здесь не ограничена. Если было оплачено 3 млн., то вам вернут назад налог с этой суммы.

Если стоимость квартиры меньше 2 млн. рублей, остаток вычета вы сможете вернуть после покупки другого жилья. Любой из супругов имеет возможность получить налоговый вычет за покупку, но лимит для расчета за покупку будет "общий" и составит 2 млн. рублей. В случае приобретения недвижимость в равнодолевую собственность, каждый из супругов получает вычет из суммы в 1 млн. рублей, который составит 130 тыс. рублей.

Кто именно может рассчитывать на вычет

Вычет полагается любому гражданину РФ, оплачивающему бюджетные налоги. Если вы не соответствуете этим двум критерием, то на вычет вам не полагается.

Вы сможете получить вычет:

- У вас имеется официальный заработок, облагающийся 13% НДФЛ (в налоговой службе всегда можно уточнить какой заработок облагается НДФЛ), однако ИП, платящие другой вид налога за свою деятельность, претендовать на вычет уже не могут;

- Вы получаете пенсию и также имеете официальный заработок, облагаемый 13% НДФЛ (к примеру, сдаете квартиру в аренду и платите налог);

- Когда вы покупаете квартиру на имя своего ребенка, которому еще нет 18 лет и имеете официальный доход с 13% НДФЛ.

Если квартира была куплена до ухода в декрет, то вы можете оформить налоговый вычет, где критерием будет ваш доход до ухода в декрет, а остальную сумму вы можете вернуть после выхода на работу.

Варианты получения

Налоговый вычет возможно приобрести через работодателя или через налоговую инспекцию. После покупки жилья вы тут же можете заявить на вычет через своего работодателя, даже не дожидаясь конца года. Работодатель в этой ситуации не станет держать ваш 13% налог с заработной платы. Если до окончания года сумма вычета не будет оплачена в полной мере (что обычно и происходит), то в следующем году данная процедура повторяется снова. Так будет происходить до того времени, пока вы не получите всю компенсацию.

Если вы решили получить вычет через налоговую службу, то вам нужно подождать до конца года, чтобы завить о вычете. Вернуть можно сумму налогов за один год или за три года (это будет зависеть от даты приобретения вашей квартиры). Вы можете получить всю сумму сразу — здесь будет и сумма покупки жилья и процентов, если вы уже оплатили необходимую сумму налогов с вашего официального дохода в бюджет. Если этого не произошло, то можно вначале вернуть вычет за приобретение жилья, а после этого — за выплаченные ипотечные проценты.

Данную процедуру необходимо будет повторять ежегодного до того, как вы полностью получите выплаты по двум счетам.

Необходимая документация для данной процедуры

Чтобы получить налоговый вычет вам понадобится целый ряд документов, среди которых:

1. Копия паспорта и ИНН (в паспорте нужна страница о регистрации и основная страница).

2. Форма 2-НДФЛ, получаемая у своего работодателя (возможно у нескольких) за каждый год, когда вы планируете получать возврат налога. Вы должны подавать оригинал в налоговую службу.

3. Декларация 3-НДФЛ. Данный документ необходим только для вычета через налоговую службу. Подавать необходимо оригинал документа, однако лучше сделать копию для себя и оповестить инспектора налоговой службы. Как правильно заполнять декларацию и образец можно найти на сайте налоговой службы. Также имеются специальные программы, оформляющие декларацию автоматически, но они платные.

4. Копии документов, который подтверждают то, что вы вправе распоряжаться собственностью:

- Выписка из ЕГРН или свидетельство о госрегистрации на жилье (если имеется);

- Договор о приобретении жилья;

- акт приёма-передачи квартиры (он обязателен если вы претендуете на налоговый вычет за новостройку);

- Кредитный договор в случае оформления ипотеки, отчет о погашении кредита и график выплат.

5. Копии документов платежа:

- Если вы приобрели жилье на свои средства, необходимы квитанции к приходным ордерам, выписки из банка о перечислении финансовых средств со счёта покупателя на счёт продавца, а также кассовые и товарные чеки. Если расчет производился наличными, то необходимы расписки о получении денежных средств.

- В ситуации с ипотекой необходимы документы, которые подтверждают кредитные выплаты (выписки из банка или квитанции к приходно-кассовым орденам).

Вычет через работодателя

Даже в случае желания получать выплаты через работодателя вам все равно необходимо посетить налоговую инспекцию для заполнения заявления касательно выдачи уведомления о налоговом вычете для работодателя и после этого забрать оригинал уведомления.

Чтобы получить уведомление вы должны собрать перечень документов о которых было написано выше. С ними вы приходите в налоговую инспекцию и заполняете заявление для получения уведомления на имущественный вычет. Образец необходимого заявления можно найти на сайте налоговой службы. В течение 30 дней ИФНС вы получите уведомление о праве на имущественный вычет. Получив данный документ, вы можете отправиться к работодателю и написать заявление на получение налогового вычета.

Когда все необходимые бумаги оформлены, ваш работодатель перестает удерживать 13% налог с заработной платы до окончания календарного года. Если за данный промежуток времени вычет не был полностью выплачен, то в следующем году вам будет необходимо оформить еще одно заявление. Эта процедура будет продолжаться до тех пор, пока вы полностью не получите всю компенсацию.

Вычет через налоговую инспекцию

В случае, если вы хотите возвратить свои налоги через инспекцию, то кроме списка необходимой документации о котором говорилось выше вам также понадобится:

- Заявление на возврат налогов за имущественный вычет. Для заполнения заявления у вас обязаны быть реквизиты счета банка, на которые будет переведена сумма вычета.

- В случае оформления налогового вычета на ребенка вам также понадобиться копия его свидетельства о рождении.

- Заявление о распределении вычета между супругами, в случае приобретения жилья в браке до 1 января 2014 года. В случае приобретения жилья после этой даты, то заявление о распределении вычета необходимо для жилья, которое стоит дешевле 4 млн. рублей.

Важно знать: хоть вы и сдаете копии документов, их оригиналы должны присутствовать только у вас. Пакет документов в налоговую можно отправить специальным письмом через почту России (обязательно должна быть опись об отправке в письменном виде или электронном в личном кабинете налогоплательщика).

Проверка документов в налоговой инспекции занимает 3 месяца. В этот период вас могут вызвать для сверки некоторых документов, но это бывает довольно редко. Если проверка прошла успешно, то документация переходит из камерального отдела в отдел урегулирования задолженности для перечисления налога. После этого, на ваш указанный счет перейдет вся сумма вычета за необходимый отрезок времени. Перевод должен занимать не более 30 дней с момента окончания проверки.

Если после проверки вы по какой-либо причине вам отказали в получение вычета, то в налоговой службе должна соблюдаться письменная процедура данного отказа: в течение 10 дней вам должны выслать по почте или вручить лично подробный отчет почему именно вы получили отказ.

Когда вам отказывают в возврате налогового вычета

Если несколько причин для отказа, среди которых:

- Вы использовали налоговый вычет или определенную его часть (частичная компенсация за недвижимость, приобретенную до 1 января 2014 года);

- Вы приобрели жилье по госпрограмме социальной поддержки, не используя собственные финансовые средства;

- Жилье приобретено на материнский капитал. В подобной ситуации вычет можно вернуть, но только со своих средств, без материнского капитала;

- Работодатель полностью оплатил ваше жилье;

- Жилье куплено у взаимозависимых лиц. Ими, как правило, выступают близкие родственники или опекуны;

- Вы не налоговый резидент РФ (находитесь в РФ меньше 183 дней в году);

- Вы пробрели жилье не в РФ;

- Вы купили жилье, не имеющее налогового вычета (к примеру, приобрели жилой дом или апартаменты).

В завершение

Налоговый вычет представляет собой хороший шанс получить назад немалую сумму денег назад, хоть эта процедура и занимает порой довольно много времени. Если у вас возникают трудностью с продолжительной "бумажной работой", то вы можете всегда обратиться за помощью к консультанту, который вам поможет все сделать правильно и в самые кратчайшие сроки.

Если у вас есть вопрос о продаже квартиры, пишите: ask@vmestorieltora.ru. На самые интересные вопросы ответим.